Как попросить у директора денег на квартиру
Как взять взаймы у своей организации
Организация может помочь не только учредителю, но и любому сотруднику. Многие успешные фирмы оказывают финансовую поддержку своим работникам и предоставляют займы на более выгодных условиях, чем кредит в банке. Вы как учредитель можете взять деньги в долг независимо от того, являетесь работником или нет.
Оформите договор займа
Для получения займа оформите договор. Его типовую форму можно найти в интернете и переделать под себя. Если вы — и учредитель, и генеральный директор одновременно, поставьте две подписи в договоре от лица каждой из сторон. После оформления договора вы можете взять деньги наличными из кассы организации, выписав РКО, либо перевести сумму займа на банковскую карту.
Согласуйте в договоре:
НДФЛ государству или проценты ООО
Если вы получаете беспроцентный заём или под проценты ниже 2/3 от ставки рефинансирования ЦБ РФ (например, в начале 2021 года — от 4,25%), то у вас возникает материальная выгода. Её считают в последний день каждого месяца, пока вы пользуетесь займом. С материальной выгоды нужно заплатить НДФЛ по ставке 35%.
Посчитаем материальную выгоду при беспроцентном займе.
Вы берёте у своей ОООшки беспроцентный заём 100 000 рублей на период с 15 марта по 30 апреля 2021 года. Возвращать собираетесь всю сумму сразу. В последний день каждого месяца пользования займом нужно посчитать материальную выгоду по формуле:
Сумма займа × ⅔ ставки ЦБ РФ / 365 (366) дней в году × количество дней пользования займом в этом месяце.
Подставляем в формулу числа:
Материальная выгода на 31 марта = 100 000 × 4,25% * 0.66 / 365 дней × 17 дней пользования займом в марте = 130,64 рублей. НДФЛ с материальной выгоды — 130,64 × 35% = 45,72 рублей.
Материальная выгода на 30 апреля = 100 000 × 4,25% * 0.66 / 365 дней × 30 дней пользования займом в апреле = 250,55 рублей. НДФЛ с материальной выгоды — 250,55 рублей × 35% = 87,69 рублей.
Так, за полтора месяца пользования займом придётся заплатить государству 133,4 рублей НДФЛ.
Исключение: заём на покупку жилья
НДФЛ платить не нужно, если заём вы потратили на покупку жилья, и у вас есть право на имущественный вычет. Для этого после покупки квартиры нужно получить в налоговой по прописке уведомление об имущественном вычете и передать организации. До получения уведомления о вычете организация считает и удерживает НДФЛ с материальной выгоды, после — удержанный НДФЛ можно вернуть.
Новым ИП — год Эльбы в подарок
Год онлайн-бухгалтерии на тарифе Премиум для ИП младше 3 месяцев
Как заплатить НДФЛ
По закону НДФЛ с вашего дохода должна удержать и перечислить государству организация. Но с материальной выгодой всё не так просто. Удержать НДФЛ можно только при выплате денег. Вы же сэкономили на процентах, но реальных денег не получили. Поэтому у организации два варианта:
Как видите, запросто взять в долг у организации не получится. Придётся либо заплатить НДФЛ государству — 2,45% годовых, либо 4% своей ОООшке. Зачастую, выгоднее сделать выбор в пользу своей компании и взять заём под 4% годовых.
Статья актуальна на 04.02.2021
Получайте новости и обновления Эльбы
Подписываясь на рассылку, вы соглашаетесь на обработку персональных данных и получение информационных сообщений от компании СКБ Контур
Как безопасно купить квартиру на черные доходы?
Работаю неофициально и подрабатываю на фрилансе, налоги не плачу. Активно коплю на квартиру, деньги частично держу на карте, чтобы капал процент, а остальное под матрасом.
Хотел было положить накопленные «миллиарды» в банк — так надежнее и проценты пригодятся. Но прочел в интернете, что потом при снятии средств банк может запросить документы о происхождении денег.
Предположим, я отказываюсь от вклада и по-прежнему прячу деньги под матрас. Затем, будучи официально безработным, приду с кучей наличных покупать квартиру. Не заинтересуются ли мной в этот момент?
Здравствуйте, Дмитрий. Вкратце так: выйти на вас налоговая может при любом варианте, что с банком, что без. Но банк хотя бы надежнее матраса сохранит деньги и принесет проценты.
Черные доходы и белый банк
Основной документ, на который опираются банки при контроле операций, — закон № 115- ФЗ о борьбе с отмыванием преступных доходов. Там есть закрытый перечень подозрительных манипуляций с деньгами на сумму от 600 000 рублей. Например:
Если просто внести деньги на вклад на свое имя, а потом снять их, то строго по закону контроля быть не должно — такой операции нет в списке сомнительных.
Но об открытии вклада в любом случае узнает налоговая инспекция: банк обязан сообщить. Правда, не о конкретной сумме, а о самом событии. Мол, такого-то числа такому-то человеку мы открыли вклад с таким-то номером.
Черные доходы и белая квартира
О покупке квартиры точно станет известно налоговой инспекции. Неважно, платили вы налом или безналом, взяли новостройку или вторичку. Росреестр в любом случае напишет в инспекцию о сделке, чтобы та могла посчитать вам налог на имущество физлиц.
О цене квартиры Росреестр не расскажет, поскольку сам не знает. Но зато инспекции будет известна кадастровая стоимость объекта, приближенная к рыночной. Ведь с недавних пор налог на имущество считают по кадастру.
Дальше — лотерея. Если вашим налогом будет заниматься въедливый инспектор, он может заинтересоваться, откуда у безработного деньги на столь дорогую покупку. Если инспектор окажется менее любопытным, то повезет.
Но лотерея будет повторяться ежегодно, поскольку налог на имущество платят каждый год. А внимательных инспекторов хватает. Почитайте, например, как девушке доначислили НДФЛ за машину, подаренную гражданским супругом.
К слову, налоговая инспекция не единственный госорган, которому может стать известно о квартире. Если вы решитесь открыть вклад, а потом переведете продавцу квартиры 3 млн рублей или больше, банк запросит документы по сделке и о происхождении доходов, а также сообщит в Росфинмониторинг.
Предпочтете матрас и наличные, но купите новостройку за те же деньги у застройщика — он напишет туда же.
В обоих случаях Росфинмониторинг автоматически не перенаправит сведения в налоговую инспекцию. Но по мотивированному запросу — вполне: между ведомствами есть соглашение об обмене информацией.
Как отбелить черные доходы
Единственный способ перестать бояться — выйти из тени и повиниться перед государством. В этом помогут ответы на вопросы, схожие с вашим:
Еще один плюс официальной работы — имущественный вычет по НДФЛ за покупку квартиры. Он вам положен, как только появятся «белые» доходы.
Если решите работать по-старому и не платить налоги, почитайте, чем это может кончиться:
Если у вас есть вопрос о личных финансах, правах и законах, здоровье или образовании, пишите. На самые интересные вопросы ответят эксперты журнала.
Как взять заём или ссуду у своего работодателя?
Для получения ссуды или займа работник должен письменно обратиться к работодателю с соответствующей просьбой. Заявление оформляется в свободной форме на имя руководителя организации. При положительном рассмотрении заявления работодатель подготавливает соответствующий приказ и уведомление (распоряжение). И только после данных действий согласовывается и подписывается договор в соответствии либо с главой 42 ГК РФ (Заём и кредит), либо с главой 36 ГК РФ (Безвозмездное пользование — ссуда).
В любом из указанных случаев договор заключается в письменном виде (ст. 808 ГК РФ).
При согласовании договора необходимо определиться, какой заём будет оформлен: процентный или беспроцентный. Если в договоре размер ставки не указан, то оплата должна производиться по ставке рефинансирования, установленной ЦБ РФ на день погашения долга. Если размер ставки установлен в размере 0%, то данное условие должно быть обязательно прописано в договоре (ст. 809 ГК РФ).
Кроме того, в договоре должны быть указаны сроки: дата выдачи денежных средств и дата окончательного возврата, а также, при необходимости, целевое назначение (в данном случае работник предоставляет работодателю документы, подтверждающие использование ссуды на предусмотренные в договоре цели).
Факт выдачи денежных средств подтверждается, в зависимости от способа их получения, либо кассовым (расходным) ордером (при выдаче наличными из кассы), либо платёжным поручением (при перечислении на счёт работника).
Порядок возврата денежных средств также должен быть указан в договоре. Возможно несколько способов погашения долга:
Занять у компании
Мы продолжаем рассказывать, как легально забрать деньги из компании. Даже если вы вложили в компанию свои деньги, просто так забрать их нельзя. Для этого есть правила, за которыми следит налоговая.
Чтобы налоговая не придралась, держите четыре способа:
Сегодня поговорим о займе. Заем оформляется одним документом: подписываете договор, и деньги ваши. Главное в займе — не переплатить. Поэтому рассказываем в статье, сколько стоят займы и как оформить.
Главное правило займа
Как одалживать деньги, регулирует 42 глава Гражданского кодекса. Занять деньги может штатный сотрудник, например, директор, и учредитель. При этом не важно, учредитель работает в штате или нет, он всё равно имеет право на заемные деньги.
Забрать наличные из компании
Ограничений на размер суммы нет: забирайте из компании сто тысяч или миллион. С большими суммами осторожней: чем крупнее сумма, тем больше подозрений налоговой на незаконный вывод денег. Крупную сумму отдавать тяжелее, поэтому есть риск не отдать совсем, а это тоже чревато вниманием налоговой. Поэтому вот главное правило — занимать немного, всегда возвращать и всегда вовремя.
Есть займы целевые и обычные. Если заем обычный, деньги можно использовать как угодно: купить машину, уехать в отпуск или оплатить учебу в бизнес-школе.
Перед тем, как занимать, убедитесь, что в компании нет запрета или ограничений. Может быть так: занимать разрешено, но только определенным сотрудникам или при согласии всех учредителей. Такие условия описываются в уставе компании и корпоративном договоре.
Платить государству
За заемные деньги надо платить. Есть такие варианты: взять беспроцентный заем и платить налоги или взять с процентами и выплачивать их компании. Нельзя однозначно сказать, что выгоднее, это зависит от срока и условий займа. А теперь подробнее.
Отличия хорошего бухгалтера
У вас есть право на беспроцентный заем от компании: вы взяли 100 000 рублей, эту же сумму отдали.
Кажется, можно сэкономить, но это не всегда так. Беспроцентный заем используют компании для вывода денег: они оформляют заем, забирают деньги и не возвращают. Если налоговая заподозрит неладное, она попросит обосновать вывод денег, и вместо работы придется разбираться с налоговой.
Это еще не всё, потому что с беспроцентного займа придется платить налоги. Логика такая: если бы вы взяли деньги в банке, банк начислил бы процент. Раз процентов нет, значит, вы получаете материальную выгоду, а с материальной выгоды надо платить НДФЛ. Ставка в этом случае — 35%.
Допустим, вы взяли 100 000 рублей. Если вернете в конце месяца, переплата — 177 рублей. Вот, как это считается:
Сначала считаем материальную выгоду. Ее формула: сумма займа x 2/3 ключевой ставки ЦБ ÷ 365 дней в году x количество дней использования займа.
Ключевая ставка ЦБ на 14 июня — 9,25%.
Ключевая ставка ЦБ на 14 июня — 9,25%.
Теперь надо рассчитать НДФЛ с материальной выгоды. Получается: 506,85×35% ÷ 100 = 177 рублей. НДФЛ всегда округляется до целых рублей по правилам математического округления, поэтому не бывает НДФЛ с копейками.
Для НДФЛ есть исключение: налог платить не надо, если покупаете жилье на заемные деньги. Как оформить такое исключение, тема отдельной статьи, пока не будем об этом.
Или отдавать проценты компании
Еще один способ платить за заем — это платить проценты, как за кредит. Получится дороже, зато есть преимущество: не надо возиться с НДФЛ и налоговая спокойна.
Если решили платить проценты, процент должен быть не ниже 2/3 ключевой ставки Центробанка. Еще лучше, если процент на уровне ставки ЦБ или выше, так налоговая меньше подозревает в незаконном выводе денег.
Если взять 100 000 рублей на месяц под 10% годовых, вы переплатите 822 рубля.
Формула такая: сумма займа x процент ÷ 100 ÷ 365 дней x количество дней займа.
Подставляем значения и получаем: 100 000 рублей x 10% ÷ 100 ÷ 365 дней x 30 дней = 821 рубль 92 копейки.
Это не все расходы на заем. С полученных процентов компания заплатит налоги, как за доход. Ставка такая же как на основной системе налогообложения, например 15% для компании на упрощенке 15%.
Оформить договор
Для займа нужен договор с компанией. Если договор есть, вы взяли деньги легально и ничего не скрываете.
В договоре пишите основные условия: кто дает в долг, кому, сколько и как возвращать. Если условия не прописать, какие-то из них будут действовать по правилам 42 главы ГК. Представьте, директор одолжил 100 000 рублей, через день требует вернуть, а у вас 30 дней на выплату.
Чтобы избежать недоразумений, напишите в договоре:
От компании договор подписывает только директор. Если вы учредитель, но не директор, попросите директора подписать договор. Если вы учредитель и директор, всё в порядке — подписывайте сами от компании и заемщика.
Если не вернуть деньги
Есть компании, которые берут взаймы на год, а потом продлевают договор из года в год и деньги не возвращают. Так делать нельзя.
Если директор не возвращает деньги, его уволят учредители и взыщут долг по суду. Если учредитель — другие учредители тоже могут подать в суд. Невозвратные долги мало кто любит.
Заем, который никто не возвращает, вызывает подозрение у налоговой. А раз так, компанию ждет проверка. Вместо работы и сплава на байдарках, придется разбираться с налоговой. Дешевле вернуть деньги в срок по договору.
Короче
Что сделать
Посчитать, что выгоднее: платить процент с займа или НДФЛ, если заем беспроцентный.
Вернуть деньги в срок по договору.
Что надо помнить
Для процентного займа выбирайте процент не ниже 2/3 ключевой ставки ЦБ.
Если заем не возвращать, а продлевать договор из года в год, налоговая начнет нервничать.
Как занять денег на покупку жилья без переплат? Взять беспроцентную ссуду для сотрудников предприятия. Реальная история молодой семьи
Молодые семьи – самая незащищенная категория граждан, особенно, если у них есть дети. Столько всего нужно и необходимо, что купить все самостоятельно, без кредитов просто невозможно. В первую очередь остро стоит вопрос о собственном жилье. Сегодня журнал Reconomica рассказывает нашим читателям, как решила эту проблему обычная молодая семья из Оренбургской области, купив квартиру в долг без процентов.
Понадобилось расширение жилья
Мы живем в небольшом моногороде Оренбургской области. Обычная молодая семья, сейчас у нас двое детей. Муж, Евгений, работает на химическом предприятии. Я учитель в общеобразовательной школе. У супруга зарплата для нашего региона неплохая, около 50 тыс.руб. У меня в 2-3 раза меньше. Сейчас вообще нахожусь в декрете со вторым ребенком, дочке скоро три.
Сегодня мы полноправные обладатели собственной трехкомнатной квартиры в новом доме. У нас нет долгов перед банками, кредитов. Как купили квартиру в ипотеку без процентов, опишу ниже.
Предыстория
Мы поженились в 2008 году, в 2009 родилась первая дочка. Родители мужа подарили нам на свадьбу двухкомнатную квартиру. В ней мы и проживали втроем. Места было достаточно, сделали хороший ремонт.
В 2015 решили родить второго ребенка. Встал вопрос о расширении жилья. Новую квартиру выбрали быстро, узнали цену и поняли, что без кредита нам не обойтись.
Где взять кредит
Таким образом, если мы берем 600 тысяч на 3 года, то отдадим приблизительно 834 тысячи + страховки. Квартира будет находиться в залоге у банка весь срок выплаты. Ежемесячная плата по ипотеке составляла 23-24 тыс. рублей.
Я уже находилась в предродовом отпуске, зарабатывать деньги в ближайшие три года не могла. Рассчитывать приходилось только на зарплату мужа. Конечно, для нас было бы не очень сложно платить эту сумму, но хотелось обойтись меньшими тратами на процент по кредиту.
Заём у работодателя и его погашение
Супруг поделился впечатлениями и размышлениями с начальником цеха, по месту работы. Начальник цеха предложил попросить помощи у генерального директора или в финотделе завода. Мы попросили.
Реальная помощь от работодателя
Супруг работает на заводе 11 лет, не занимает высокую должность, плавильщик цветных металлов. Предприятие небольшое, все на виду. Генеральный директор почти всех знает в лицо и по имени. Очень дружная у них атмосфера, семейная. Многие работают поколениями.
На нашу просьбу получили положительный ответ. Оказалось, что управление завода оказывает помощь сотрудникам в покупке жилья. Но действует очень корректно – дают беспроцентные займы по договору на 3 или 5 лет по желанию заемщика.
Мы взяли 600 тысяч на 3 года. Ежемесячный платеж составил 15 тысяч с хвостиком. От нас потребовались лишь некоторые документы:
Личные данные супруга были у работодателя в наличии. Деньги на счет в банке были перечислены быстро, за пару дней. Мы заключили договор с продавцом квартиры, тут же перечислили ему наши личные средства и сумму займа. Таким образом, рассчитались за квартиру безналично.
Погашение долга
На момент покупки жилья мы уже ждали рождения второго ребенка, поэтому изначально договаривались с работодателем мужа о расчете по займу материнским капиталом. Финансовый отдел завода это устраивало.
Заём мы получили в июле 2015 года, рассчитались уже в декабре 2015 полностью. Как это было:
Теперь квартира полностью наша.
Обременение с квартиры было снято, мы стали полноправными собственниками трехкомнатной квартиры, где и проживаем до сих пор.
Тонкости составления договора
Договор о займе нужно читать внимательно. В нем обязательно прописываются:
Обязательно проверяйте сумму займа. Это важно при оформлении налогового возврата на покупку жилья.
Налоговый возврат
Отличная возможность получить 13 процентов от суммы, потраченной на жилье. Мы стали оформлять его в январе 2016 года. Я была в декретном отпуске, поэтому покупку жилья оформляли только на мужа. Возврат так же получал он, исходя из годового дохода.
Это несложный процесс, требуется:
Сумма полного возврата за покупку у нас составила 208 тысяч рублей. Вернули мы их в 2 этапа:
Эти деньги мы аккуратно складывали на счет в банке, накопили немножко процентов, продали старую машину и в 2018 году купили новый кроссовер.
Таким образом, заём на квартиру помог нам в решении нескольких проблем.
Подробнее о займах от работодателя
Принято считать, что брать займы от организации выгодно только работнику. Это не так. Плюсы есть и для работодателей. Предприятие поддерживает сотрудников, оказывает им помощь, поэтому может рассчитывать на долгое сотрудничество, особенно, если кадр очень ценный. Устроенная жизнь, отсутствие семейных, житейских проблем у работников сказывается на уровне дохода предприятия, уменьшает количество увольнений и переездов в другие регионы. Таким образом, это взаимовыгодное сотрудничество.
Плюсы займа у организации
Самое главное преимущество у такого кредита в нашей ситуации – это отсутствие процентов. Сколько взяли, столько отдали. Перечислю еще несколько плюсов:
Заем от работодателя без процентов.
Минусы займа у предприятия
Недостатки займа от организации для нас не имели значения. Их немного:
Кто может рассчитывать на положительный ответ от работодателя о займе
Решение об одобрении заявки на ссуды или займы принимает управление предприятия. Для положительного ответа работник должен соответствовать некоторым требованиям:
Заём у организации — лучший способ решить жилищный вопрос
По нашему мнению, это действительно так. Если перед вами встает вопрос о покупке жилья через ипотечный кредит, обратите внимание именно на этот способ.
Беспроцентный заём можно брать на любые цели, если генеральный директор поддерживает такую финансовую политику. Вы можете обратиться за денежной помощью на покупку земли для строительства дома, ремонт, восстановление после пожара и т. д.